Принят Парламентом РЮО
26 июля 2016 года №81
ЗАКОН
РЕСПУБЛИКИ ЮЖНАЯ ОСЕТИЯ
О банках и банковской деятельности
Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
1. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Национального Банка Республики Южная Осетия (далее – Банк Республики) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
2. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
3. Небанковская кредитная организация:
1) кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции, указанные в пунктах 3 и 4 (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов), а также в пункте 5 (только в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов) и пункте 9 части первой статьи 5 настоящего Закона (далее - небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций);
2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Национальным Банком Республики Южная Осетия.
4. Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Статья 2. Банковская система Республики Южная Осетия и правовое регулирование банковской деятельности
1. Банковская система Республики Южная Осетия включает в себя Банк Республики, кредитные организации, в том числе ОАО «Акционерный Сберегательный банк», а также филиалы и представительства иностранных банков.
2. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией (Основной Закон) Республики Южная Осетия, настоящим Законом, Законом Республики Южная Осетия «О Национальном банке Республики Южная Осетия», другими законами и нормативными актами Банка Республики
Статья 3. Союзы и ассоциации кредитных организаций
1. Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.
2. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством Республики Южная Осетия для некоммерческих организаций, и уведомляют Банк Республики о своем создании в течение трех дней после государственной регистрации.
Статья 4. Банковская группа и банковский холдинг
1. В Республике Южная Осетия могут быть образованы группы кредитных организаций для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующих договоров между двумя или несколькими кредитными организациями.
2. Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).
3. Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).
4. Под существенным влиянием в целях настоящего Закона понимаются возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.
5. Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга обязаны уведомить Банк Республики в установленном им порядке об образовании банковской группы, банковского холдинга.
6. Коммерческая организация, которая в соответствии с настоящим Законом может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с настоящим Законом возлагаются на головную организацию банковского холдинга.
7. Управляющей компанией банковского холдинга в целях настоящего Закона признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческая организация, которая в соответствии с настоящим Законом может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.
Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации
1. К банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение денежных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
2. Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.
3. Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг;
8) иные сделки в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия.
4. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка Республики - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком Республики в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия.
5. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
6. Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.
Статья 6. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг
1. В соответствии с лицензией Банка Республики на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
2. Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством Республики Южная Осетия.
Статья 7. Фирменное наименование кредитной организации
1. Кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на осетинском и русском языках. Кредитная организация вправе иметь также полное фирменное наименование и (или) сокращенное фирменное наименование на иностранном языке .
2. Фирменное наименование кредитной организации может содержать иноязычные заимствования и в транскрипциях иностранных языков, за исключением терминов и аббревиатур, отражающих организационно-правовую форму кредитной организации.
3. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности путем использования слова «банк» или «небанковская кредитная организация».
4. Иные требования к фирменному наименованию кредитной организации устанавливаются законодательством Республики Южная Осетия.
5. Банк Республики при рассмотрении заявления о государственной регистрации кредитной организации обязан запретить использование фирменного наименования кредитной организации, если предполагаемое фирменное наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Использование в фирменном наименовании кредитной организации слов «Осетия», «Республика Южная Осетия», «государственный», «национальный», «республиканский», а также образованных на их основе слов и словосочетаний допускается в порядке, установленном законодательством Республики Южная Осетия.
6. Ни одно юридическое лицо в Республике Южная Осетия, за исключением юридического лица, получившего от Банка Республики лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем фирменном наименовании слова «банк», «кредитная организация» или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.
Статья 8. Предоставление информации о деятельности кредитной организации, банковской группы и банковского холдинга
1. Кредитная организация обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком Республики, следующую информацию о своей деятельности:
1) ежеквартально - промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;
2) ежегодно - годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение по ней, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом.
2. Кредитная организация обязана по требованию физического лица или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена законодательством, а также бухгалтерскую (финансовую) отчетность за текущий год.
3. За введение физического лица или юридического лица в заблуждение путем непредоставления информации либо путем предоставления недостоверной или неполной информации, кредитная организация несет ответственность в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия.
4. Головная кредитная организация банковской группы и головная организация банковского холдинга раскрывают:
1) ежеквартально - промежуточную консолидированную финансовую отчетность, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом.
2) ежегодно - годовую консолидированную финансовую отчетность и аудиторское заключение по ней, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;
Формы, порядок и сроки раскрытия головной кредитной организацией банковской группы, головной организации банковского холдинга информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом определяются Банком Республики. Порядок и сроки раскрытия головной кредитной организацией банковской группы консолидированной финансовой отчетности и аудиторского заключения по ней определяются Банком Республики.
5. Кредитная организация, имеющая лицензию Банка Республики на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Банком Республики.
6. Кредитная организация обязана в установленном нормативными актами Банка Республики порядке раскрывать неограниченному кругу лиц на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" следующую информацию о квалификации и об опыте работы членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации:
1) фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);
2) наименование занимаемой должности (с указанием дат согласования Банком Республики и назначения на должность - для лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, даты избрания - для членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации);
3) сведения о профессиональном образовании (с указанием наименования образовательной организации, года ее окончания, квалификации, специальности и (или) направления подготовки), о дополнительном профессиональном образовании с указанием освоенной программы и даты ее освоения, а также сведения об ученой степени и о дате ее присуждения, об ученом звании и о дате его присвоения;
4) сведения о трудовой деятельности за пять лет, предшествующих дате назначения (избрания) на занимаемую должность, с указанием мест работы и занимаемых должностей (в том числе членства в совете директоров (наблюдательном совете) юридического лица), дат назначения (избрания) и увольнения (освобождения от занимаемой должности).
7. В случае непредставления кредитной организации членом совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации сведений, входящих в состав информации, предусмотренной частью шестой настоящей статьи, кредитная организация обязана в том же порядке раскрыть информацию о непредставлении таких сведений указанным лицом.
8. В случае, если после раскрытия предусмотренной частью шестой настоящей статьи информации сведения, входящие в ее состав, изменяются, информация об этом должна быть в том же порядке раскрыта в срок, не превышающий пяти дней, следующих за днем получения ее документального подтверждения.
9. Кредитная организация и должностные лица кредитной организации в случае нарушения порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной частью шестой настоящей статьи, несут ответственность, установленную действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
10.Кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы обязаны раскрывать неограниченному кругу лиц на своих официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в порядке и сроки, которые установлены Банком Республики, информацию о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации, банковской группы, в том числе о всех условиях и о сроках их выпуска, погашения, конвертации, об иных операциях с ними, и о существенных изменениях данных инструментов.
Статья 9. Отношения между кредитной организацией и государством
1. Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.
2. Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка Республики. Банк Республики не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда Банк Республики принял на себя такие обязательства.
3. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
4. Кредитная организация на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства Республики Южная Осетия, органов исполнительной власти и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами государственного бюджета и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления государственных программ. Такой контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.
5. Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
Статья 10. Учредительные документы кредитной организации
1.Кредитная организация имеет учредительные документы, предусмотренные законодательством Республики Южная Осетия для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.
2. Устав кредитной организации должен содержать:
1) фирменное наименование;
2) указание на организационно-правовую форму;
3) сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;
4) перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со статьей 5 настоящего Закона;
5) сведения о размере уставного капитала;
6) сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;
7) иные сведения, предусмотренные законодательством Республики Южная Осетия для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.
3. Кредитная организация обязана регистрировать все изменения, вносимые в ее учредительные документы.
Документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 18 Закона Республики Южная Осетия "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", нормативными актами Банка Республики, представляются кредитной организацией в Банк Республики в установленном им порядке.
Банк Республики в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов принимает решение о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, и направляет в уполномоченный в соответствии со статьей 2 Закона Республики Южная Осетия "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственным органом исполнительной власти (далее - уполномоченный регистрирующий орган) сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению Единого государственного реестра юридических лиц Республики Южная Осетия.
4. На основании указанного решения, принятого Банком Республики, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк Республики. Взаимодействие Банка Республики с уполномоченным регистрирующим органом по вопросу государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, осуществляется в порядке, согласованном Банком Республики с уполномоченным регистрирующим органом.
5. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.
Статья 11. Уставный капитал кредитной организации
1. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 50 миллионов рублей.
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 45 миллионов рублей.
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 30 миллионов рублей.
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении указанных лицензий, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 30 миллионов рублей.
2. Банк Республики устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала.
3. Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства.
Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается, за исключением денежных требований о выплате объявленных дивидендов в денежной форме.
Банк Республики вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.
4. Средства Государственного бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти и местного самоуправления, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
Если иное не установлено законами Республики Южная Осетия, приобретение (за исключением случая, если акции (доли) приобретаются при учреждении кредитной организации) и (или) получение в доверительное управление (далее - приобретение) в результате осуществления одной сделки или нескольких сделок одним юридическим либо физическим лицом более одного процента акций (долей) кредитной организации требуют уведомления Банка Республики, а более 10 процентов - предварительного согласия Банка Республики.
5. Предварительного согласия Банка Республики требует также установление юридическим или физическим лицом в результате осуществления одной сделки или нескольких сделок прямого либо косвенного (через третьих лиц) контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, владеющих более чем 10 процентами акций (долей) кредитной организации (далее - установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации).
6. Банк Республики не позднее 20 дней со дня получения ходатайства о согласии Банка Республики на совершение сделки (сделок), направленной на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - о согласии или об отказе. В случае, если Банк Республики не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, соответствующая сделка (сделки) считается согласованной.
7. Уведомление о приобретении более одного процента акций (долей) кредитной организации направляется в Банк Республики не позднее 7 дней со дня данного приобретения.
8. Согласие Банка Республики на совершение сделки (сделок), направленной на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, может быть получено после совершения сделки (далее - последующее согласие) в случае, если приобретение акций кредитной организации и (или) установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации осуществляются при публичном размещении акций, а также в иных установленных настоящим Законом случаях. Предусмотренная настоящей частью возможность получения последующего согласия распространяется также на приобретение более 10 процентов акций кредитной организации при публичном размещении акций и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации группой лиц, признаваемой таковой в соответствии с действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
9. Порядок получения предварительного согласия и последующего согласия Банка Республики на совершение сделки (сделок), направленной на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, и порядок уведомления Банка Республики о приобретении более одного процента акций (долей) кредитной организации устанавливаются в соответствии с законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка Республики.
10. Банк России имеет право отказать в даче согласия на совершение сделки (сделок), направленной (направленных) на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, в случае:
1) установления неудовлетворительного финансового положения лица, совершающего сделку (сделки), направленную (направленные) на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации;
2) нарушения антимонопольных правил;
3) неудовлетворительной деловой репутации лица, совершающего сделку (сделки), направленную (направленные) на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, в соответствии с основаниями, установленными настоящим Законом в отношении учредителей (участников) кредитной организации, приобретающих более 10 процентов акций (долей) кредитной организации.
4) наличия других оснований, предусмотренных законами Республики Южная Осетия и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка Республики.
11. Банк Республики отказывает в даче согласия на совершение сделки (сделок), направленной на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина лица, совершающего сделку (сделки), направленную на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).
Статья 12. Органы управления кредитной организации
1. Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.
2. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется ее единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.
3. Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера кредитной организации, руководитель и главный бухгалтер ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера кредитной организации, руководитель и главный бухгалтер ее филиала, за исключением случая, предусмотренного настоящей частью.
В случае, если кредитные организации являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, единоличный исполнительный орган дочерней кредитной организации имеет право занимать должности (за исключением должности председателя) в коллегиальном исполнительном органе кредитной организации - основного общества.
4. Члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, руководитель кредитной организации, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера кредитной организации, а также руководитель, заместитель руководителя, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера филиала кредитной организации должны соответствовать требованиям к деловой репутации, установленным статьей 19 настоящего Закона, а также требованиям к квалификации, устанавливаемым законодательством.
5. В случае, если в отношении члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации вступил в законную силу обвинительный приговор суда за совершение умышленного преступления либо вступило в силу решение суда о назначении административного наказания в виде дисквалификации, указанный член совета директоров (наблюдательного совета) считается выбывшим из состава совета директоров (наблюдательного совета) со дня вступления в силу соответствующего решения суда.
6. Лица, указанные в части третьей настоящей статьи, при согласовании их кандидатур с Банком Республики, назначении (избрании) на должность, а также в течение всего периода осуществления функций по указанным должностям, включая временное исполнение должностных обязанностей, должны соответствовать требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным статьей 21 настоящего Закона.
7. Для получения согласия Банка Республики кредитная организация обязана направить в Банк Республики ходатайство о согласовании кандидатов на должности, указанные в части шестой настоящей статьи, и представить сведения и документы, предусмотренные пунктом 8 части первой статьи 19 настоящего Закона.
Банк Республики в месячный срок со дня получения указанных документов дает согласие на назначение (избрание) или представляет мотивированный отказ в письменной форме по основаниям, предусмотренным статьей 19 настоящего Закона. Отказ Банка Республики в даче согласии на назначение (избрание) кандидата может быть обжалован им в судебном порядке.
8. Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Республики об освобождении от должностей лиц, указанных в части шестой настоящей статьи, не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.
9. Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Республики об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения.
10. Кредитная организация в соответствии с порядком, установленным частями шестой - восьмой настоящей статьи, может возложить отдельные обязанности указанных в части третьей настоящей статьи лиц, предусматривающие право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке Республики счетах кредитной организации, на лиц, занимающих иные должности в кредитной организации и соответствующих требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным настоящим Законом.
Статья 13. Особенности компетенции и организации деятельности совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации
1. К компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, определенной ее уставом, относятся вопросы, предусмотренные Законом Республики Южная Осетия от 23 августа 2000 года "Об акционерных обществах", Законом Республики Южная Осетия от 17 июня 2015 года N 27 "Об обществах с ограниченной ответственностью", а также следующие вопросы:
1) утверждение стратегии управления рисками и капиталом кредитной организации, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по кредитной организации, так и по отдельным направлениям ее деятельности, а также утверждение порядка управления наиболее значимыми для кредитной организации рисками и контроль за реализацией указанного порядка;
2) утверждение порядка применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, включая оценку активов и обязательств, внебалансовых требований и обязательств кредитной организации, а также сценариев и результатов стресс-тестирования;
3) утверждение порядка предотвращения конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения финансового состояния кредитной организации, плана действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций, утверждение руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации, плана работы службы внутреннего аудита кредитной организации, утверждение политики кредитной организации в области оплаты труда и контроль ее реализации;
4) проведение оценки на основе отчетов службы внутреннего аудита соблюдения единоличным исполнительным органом кредитной организации и коллегиальным исполнительным органом стратегий и порядков, утвержденных советом директоров (наблюдательным советом);
5) принятие решений об обязанностях членов совета директоров (наблюдательного совета), включая образование в его составе комитетов, а также проведение оценки собственной работы и представление ее результатов общему собранию участников кредитной организации;
6) утверждение кадровой политики кредитной организации (порядок определения размеров окладов руководителей кредитной организации, порядок определения размера, форм и начисления компенсационных и стимулирующих выплат руководителям кредитной организации, руководителю службы управления рисками, руководителю службы внутреннего аудита, руководителю службы внутреннего контроля кредитной организации и иным руководителям (работникам), принимающим решения об осуществлении кредитной организацией операций и иных сделок, результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, квалификационные требования к указанным лицам, а также размер фонда оплаты труда кредитной организации).
Статья 14. Требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации
1.Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать установленные Банком Республики требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, включая требования к деятельности руководителя службы внутреннего контроля и руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации, в банковских группах.
2. Лицо при назначении на должность руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита или руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации и в течение всего периода осуществления функций по указанным должностям должно соответствовать установленным Банком Республики квалификационным требованиям и установленным статьей 21 настоящего Закона требованиям к деловой репутации.
3. Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Республики о назначении на должность руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации в трехдневный срок со дня принятия соответствующего решения.
4. Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Республики об освобождении от должности руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения.
Статья 15. Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации
1.Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 50 миллионов рублей.
2. Размер собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка, на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк Республики соответствующее ходатайство, должен быть не менее 50 миллионов рублей.
3. Лицензия на осуществление банковских операций, предоставляющая кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте (далее - генеральная лицензия), может быть выдана кредитной организации, имеющей собственные средства (капитал) не менее 360 миллионов рублей по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк Республики ходатайство о получении генеральной лицензии.
4. Размер собственных средств (капитала) банка, созданного после 1 января 2016 года, с 1 января 2019 года должен быть не менее 50 миллионов рублей.
5. Минимальный размер собственных средств (капитала) для небанковской кредитной организации устанавливается в размере не ниже заявленного на момент регистрации минимального размера уставного капитала, за исключением случая, предусмотренного частью шестой настоящей статьи.
6. Размер собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации , по истечении двух лет со дня начала осуществления банковских операций, должен составлять не менее 45 миллионов рублей.
7.Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для центрального контрагента в сумме 50 миллионов рублей.
Статья 16. Устранение нарушений, допущенных при приобретении и (или) получении в доверительное управление акций (долей) кредитной организации
1. При обнаружении Банком Республики нарушения приобретателем акций (долей) кредитной организации или лицом, установившим контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, требований настоящего Закона и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка Республики о получении предварительного согласия или последующего согласия Банка Республики на совершение сделки (сделок), направленной на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, Банк Республики составляет предписание об устранении этим лицом такого нарушения.
2. Предписание Банка Республики об устранении нарушения направляется Банком Республики не позднее 20 дней со дня обнаружения такого нарушения следующим лицам:
1) лицу, совершившему сделку (сделки), направленную на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, с нарушением;
2) лицу, установившему контроль в отношении акционера (участника) кредитной организации с нарушением.
3. Копии предписания Банка Республики, указанного в части второй настоящей статьи, направляются в кредитную организацию, акции (доли) которой приобретены с нарушением и (или) контроль в отношении акционеров (участников) которой установлен с нарушением, и акционеру (участнику) кредитной организации, контроль в отношении которого установлен с нарушением.
4. Предписание Банка Республики об устранении соответствующего нарушения подлежит исполнению приобретателем акций (долей) кредитной организации или лицом, установившим контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, допустившими нарушение, в срок не более 30 дней со дня получения такого акта одним из следующих способов:
1) получение от Банка Республики последующего согласия на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, осуществленных с нарушением, в порядке, установленном нормативным актом Банка Республики;
2) совершение сделки (сделок), направленной на отчуждение акций (долей) кредитной организации (прекращение доверительного управления акциями (долями) кредитной организации), которые приобретены с нарушением, и (или) на прекращение контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, установленного с нарушением.
5. Лицо, исполнившее предписание Банка Республики об устранении нарушения путем совершения сделок, указанных в пункте втором части четвертой настоящей статьи, не позднее пяти дней со дня исполнения предписания обязано уведомить об этом кредитную организацию и Банк Республики в установленном Банком Республики порядке.
6. Форма предписания Банка Республики об устранении нарушения устанавливается нормативным актом Банка Республики.
7. Со дня получения предписания Банка Республики об устранении нарушения кредитной организацией, акции (доли) которой приобретены с нарушением и (или) контроль в отношении акционеров (участников), контроль в отношении которых установлен с нарушением, и до дня его исполнения или отмены приобретатель акций (долей) кредитной организации, допустивший нарушение, и (или) акционер (участник) кредитной организации, контроль в отношении которого установлен с нарушением, имеют право голоса только по акциям (долям) кредитной организации, которые не превышают 10 процентов акций (долей) кредитной организации. Остальные акции (доли) кредитной организации, приобретенные с нарушением и (или) принадлежащие акционеру (участнику) кредитной организации, контроль в отношении которого установлен с нарушением, голосующими не являются и не учитываются при определении кворума общего собрания акционеров (участников) кредитной организации.
8. Банк Республики вправе обжаловать в судебном порядке решения общего собрания акционеров (участников) кредитной организации, принятые с нарушением требований, установленных частью седьмой настоящей статьи, и сделки, совершенные во исполнение указанных решений, в случае, если участие в голосовании акциями (долями), приобретенными с нарушением, или участие в голосовании акционеров (участников) кредитной организации, контроль в отношении которых установлен с нарушением, повлияло на решения, принятые общим собранием акционеров (участников) кредитной организации.
9. В случае неисполнения в установленный срок приобретателем акций (долей) кредитной организации и (или) лицом, установившим контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, предписания Банка Республики об устранении нарушения Банка Республики вправе подать иск о признании недействительной сделки (сделок), направленной на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, а также последующих сделок указанных лиц, направленных на приобретение акций (долей) этой кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) этой кредитной организации.
Глава II. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
Статья 17. Государственная регистрация кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских операций
1.Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Законом Республики Южная Осетия «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного настоящим Законом специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.
2.Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком Республики.
Внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных законами Республики Южная Осетия сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка Республики о соответствующей государственной регистрации.
Взаимодействие Банка Республики с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком Республики с уполномоченным регистрирующим органом.
3. Банк Республики в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном Банком Республики.
4. За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством Республики Южная Осетия.
5. Кредитная организация обязана информировать Банк Республики об изменении сведений, указанных в части 1 статьи 5 Закона Республики Южная Осетия "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений.
Банк Республики не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении сведений о кредитной организации.
6. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка Республики.
7. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком Республики.
Статья 18. Лицензирование банковских операций
1. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком Республики в порядке, установленном настоящим Законом.
2. Лицензии, выдаваемые Банком Республики, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.
3. Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком Республики на официальном сайте в сети «Интернет» не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком Республики в месячный срок со дня их внесения в реестр.
4. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
5. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
6. Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в Государственный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего органа исполнительной власти, уполномоченного на то законом, или Банка Республики.
7. Банк Республики вправе предъявить в Арбитражный Суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.
8. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.
Статья 19. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций
1. Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк Республики в установленном им порядке представляются следующие документы:
1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций с указанием сведений об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;
2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено законодательством Республики Южная Осетия;
3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка Республики;
5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;
6) аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей - юридических лиц;
7) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка Республики), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;
8) анкетные данные кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка Республики, а также сведения:
а) о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
б) о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Республики Южная Осетия;
9) анкетные данные кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка Республики, а также сведения:
а) о наличии у этих лиц высшего образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации);
б) о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Республики Южная Осетия ;
10) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка Республики), необходимые для оценки деловой репутации учредителей (участников) кредитных организаций, кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации.
2. Помимо документов, указанных в части первой настоящей статьи, Банк Республики самостоятельно запрашивает в органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе запрашивает сведения о выполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед Государственным бюджетом Республики Южная Осетия и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.
Статья 20. Порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций
1.При представлении документов, перечисленных в статье 19 настоящего Закона, Банк Республики выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.
2.Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий три месяца с даты представления всех предусмотренных настоящим Законом документов, а принятие такого решения в отношении небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - в срок, не превышающий двух месяцев.
3. Банк Республики после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению Единого государственного реестра юридических лиц.
4. На основании указанного решения, принятого Банком Республики, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк Республики.
5. Банк Республики не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в Единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц.
6. Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка Республики в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.
7. Для оплаты уставного капитала Банк Республики открывает зарегистрированному банку, а при необходимости - и небанковской кредитной организации корреспондентский счет в Банке Республики. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка Республики о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
8. При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк Республики в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.
Статья 21. Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций
1. Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:
1) несоответствия кандидата, предлагаемого на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации или его заместителя (далее также - кандидат) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации.
Под несоответствием кандидата квалификационным требованиям понимается отсутствие у кандидата высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, деятельность которого связана с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при наличии у кандидата иного высшего образования - не менее двух лет (кандидата на должность единоличного исполнительного органа или главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - отсутствие у него высшего образования).
Под несоответствием кандидата требованиям к деловой репутации понимаются:
а) наличие у кандидата неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленных преступлений;
б) признание судом в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, кандидата виновным в банкротстве юридического лица;
в) неисполнение кандидатом, являвшимся руководителем, членом совета директоров (наблюдательного совета) или учредителем (участником) кредитной организации, обязанностей, возложенных на него законодательством, регулирующим порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации и (или) при возникновении признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации;
г) наличие у кандидата права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия кредитной организации, у которой лицензия на осуществление банковских операций была отозвана по основаниям, предусмотренным пунктом 4 части второй статьи 25 настоящего Закона, и (или) которая была признана арбитражным судом несостоятельной (банкротом);
д) привлечение кандидата в соответствии с законодательством к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам кредитной организации и (или) исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей или ответственности в виде взыскания убытков в пользу кредитной организации, если со дня исполнения лицом обязанности, установленной судебным актом, прошло менее пяти лет;
е) предъявление в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой кандидат занимал должность руководителя, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации или члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, требования о его замене на основании статьи 65 Закона Республики Южная Осетия "О Национальном банке Республики Южная Осетия»;
ж) совершение кандидатом более трех раз в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области финансов, налогов и иных обязательных платежей, страхования, рынка ценных бумаг или в области предпринимательской деятельности, установленного вступившим в законную силу постановлением судьи, органа, должностного лица, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях;
з) дисквалификация кандидата, срок которой не истек на день, предшествовавший дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации;
и) наличие неоднократных фактов расторжения с кандидатом трудового договора по инициативе работодателя по причине совершения виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя;
к) занятие кандидатом должности руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню введения в соответствии с решением Банка Республики временной администрации по управлению кредитной организацией с приостановлением полномочий исполнительных органов (за исключением лиц, представивших в Банк Республики доказательства непричастности к принятию решений или совершению действий (бездействию), которые привели к назначению временной администрации);
л) занятие кандидатом должности руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (за исключением лиц, представивших в Банк Республики доказательства непричастности к принятию решений или совершению действий (бездействию), которые привели к отзыву лицензии на осуществление банковских операций);
м) предоставление кандидатом для государственной регистрации кредитной организации, а также в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, недостоверных сведений, касающихся установленных квалификационных требований и требований к деловой репутации;
н) применение в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой кандидат занимал должность руководителя, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя или главного бухгалтера филиала кредитной организации, мер в соответствии со статьей 65 Закона Республики Южная Осетия "О Национальном банке Республики Южная Осетия» за представление существенно недостоверной отчетности, если подготовка и представление отчетности входили в компетенцию кандидата;
2) неудовлетворительного финансового положения учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед государственным бюджетом и местными бюджетами за последние три года;
3) несоответствия документов, поданных в Банк Республики для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка Республики;
4) несоответствия кандидата на должность члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации требованиям к деловой репутации, установленным в отношении кандидата на должность руководителя кредитной организации пунктом 1 настоящей части;
5) неудовлетворительной деловой репутации учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации. Под неудовлетворительной деловой репутацией учредителя (участника) кредитной организации понимаются:
а) наличие у учредителя (участника) кредитной организации неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленных преступлений;
б) признание судом в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, учредителя (участника) кредитной организации виновным в банкротстве юридического лица;
в) предъявление в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой учредитель (участник) занимал должность руководителя, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации или члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, требования о его замене на основании статьи 65 Закона Республики Южная Осетия "О Национальном банке Республики Южная Осетия»;
г) совершение физическим лицом - учредителем (участником) кредитной организации более трех раз в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг или в области предпринимательской деятельности, установленного вступившим в законную силу постановлением судьи, органа, должностного лица, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях;
д) занятие учредителем (участником) кредитной организации должности руководителя кредитной организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню введения в соответствии с решением Банка Республики временной администрации по управлению кредитной организацией с приостановлением полномочий исполнительных органов (за исключением лиц, представивших в Банк Республики доказательства непричастности к принятию решений или совершению действий (бездействию), которые привели к назначению временной администрации);
е) занятие учредителем (участником) кредитной организации должности руководителя кредитной организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (за исключением лиц, представивших в Банк Республики доказательства непричастности к принятию решений или совершению действий (бездействию), которые привели к отзыву лицензии на осуществление банковских операций);
ж) применение в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации мер в соответствии со статьей 65 Закона Республики Южная Осетия "О Национальном банке Республики Южная Осетия» за представление существенно недостоверной отчетности, если подготовка и представление отчетности входили в компетенцию учредителя (участника) кредитной организации при исполнении им обязанности руководителя, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя или главного бухгалтера филиала кредитной организации;
з) неисполнение учредителем (участником) кредитной организации обязанностей, возложенных на него законодательством, регулирующим порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации и (или) при возникновении признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации;
и) наличие у учредителя (участника) кредитной организации права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия кредитной организации, у которой лицензия на осуществление банковских операций была отозвана по основаниям, предусмотренным настоящим Законом, и (или) которая была признана арбитражным судом несостоятельной (банкротом);
к) привлечение учредителя (участника) кредитной организации в соответствии с законодательством, регулирующим порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам кредитной организации и (или) исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей или ответственности в виде взыскания убытков в пользу кредитной организации, если со дня исполнения лицом обязанности, установленной судебным актом, прошло менее пяти лет;
л) признание судом в течение пяти лет, предшествовавших дню подачи в Банк Республики документов для государственной регистрации кредитной организации, учредителя (участника) кредитной организации виновным в причинении убытков какому-либо юридическому лицу при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица и (или) руководителя юридического лица;
6) несоответствия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, требованиям к деловой репутации, установленным настоящей статьей;
7) наличия оснований, предусмотренных статьей 23 настоящего Закона.
Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.
2. Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, непринятие Банком Республики в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в Арбитражный Суд.
Физические лица, указанные в настоящей статье, вправе в судебном порядке обжаловать признание Банком Республики их деловой репутации не соответствующей установленным настоящей статьей требованиям.
3. Установленные настоящей статьей требования к деловой репутации предъявляются также к лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, и юридического лица, совершающего сделку (сделки), направленную (направленные) на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации (владеющего более 10 процентами акций (долей) кредитной организации или осуществляющего контроль в отношении акций (долей) кредитной организации), и к физическим и юридическим лицам, владеющим более 10 процентами акций (долей) кредитной организации или осуществляющим контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации.
Статья 22. Государственная регистрация кредитной организации с иностранными инвестициями и выдача ей лицензии на осуществление банковских операций
1. Для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и получения ею лицензии на осуществление банковских операций помимо документов, указанных в статье 19 настоящего Закона, дополнительно представляются следующие документы:
1) решение о его участии в создании кредитной организации на территории Республики Южная Осетия;
2) документ, подтверждающий регистрацию данного юридического лица, и бухгалтерская отчетность за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;
3) письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории Республики Южная Осетия в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.
2. Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.
Статья 23. Дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями
1. Размер (квота) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, рассчитывается как соотношение иностранных инвестиций нерезидентов в уставные капиталы кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, и совокупного уставного капитала указанных кредитных организаций.
2. В расчет иностранных инвестиций в уставные капиталы кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, не включаются иностранные инвестиции:
1) осуществленные в уставные капиталы кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, и финансируемые за счет прибыли указанных кредитных организаций, полученной в Республике Южная Осетия или репатриированной в Республику Южная Осетия из-за рубежа;
2) осуществленные имеющими лицензию на осуществление банковских операций дочерними кредитными организациями иностранных банков в уставные капиталы кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, а также все последующие инвестиции указанных организаций в уставные капиталы кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций.
3. Размер участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, рассчитывается Банком Республики в установленном им порядке на момент подачи заявления о государственной регистрации кредитной организации.
4. Информация о размере участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, и показателях, использованных для его расчета, подлежит размещению на официальном сайте Банка Республики.
5. В целях настоящего Закона под квотой понимается предельное значение размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, равное 40 процентам.
6. Если иное не предусмотрено международными договорами Республики Южная Осетия, Банк Республики вправе по согласованию с Правительством Республики Южная Осетия устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с инвестициями Республики Южная Осетия и филиалов банков Республики Южная Осетия применяются ограничения в их создании и деятельности.
7. Банк Республики имеет право устанавливать дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями относительно порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций.
Статья 24. Меры Национального Банка Республики Южная Осетия, применяемые им в порядке надзора в случае нарушения кредитной организацией законов и нормативных актов Банка Республики
В случае нарушения кредитной организацией законов, нормативных актов или предписаний Банка Республики, установленных обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия отчетности и аудиторского заключения по ней, непредставления информации в бюро кредитных историй либо совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк Республики имеет право в порядке надзора применять к такой кредитной организации меры, установленные Законом Республики Южная Осетия "О Национальном банке Республики Южная Осетия".
Статья 25. Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций
1. Банк Республики вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;
2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на шесть месяцев со дня ее выдачи;
3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;
6) неисполнения законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка Республики, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом Республики Южная Осетия «О Национальном банке Республики Южная Осетия»;
7) неоднократного в течение одного года нарушения требований, предусмотренных законодательством, регулирующим деятельность по предупреждению, выявлению и пресечению деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, и (или) неоднократного в течение одного года нарушения требований нормативных актов Банка Республики в данной сфере;
8) неоднократного в течение одного года виновного в неисполнении содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
9) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации имеются основания для ее назначения;
10) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк Республики обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях.
2. Банк Республики обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
1) если значение всех нормативов достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации становится ниже двух процентов. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда в соответствии с настоящей статьей у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк Республики изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в целях настоящей статьи применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;
2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;
3) если кредитная организация не исполняет в установленный срок требования Банка Республики о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного законодательством Республики Южная Осетия.
3. В случаях, предусмотренных частью второй настоящей статьи, Банк Республики отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня получения органами Банка Республики, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.
4. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, за исключением оснований, предусмотренных настоящим Законом, не допускается.
5. Решение Банка Республики об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка Республики и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня принятия соответствующего акта Банка Республики. Обжалование указанного решения Банка Республики, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают действия указанного решения Банка Республики.
6. Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком Республики на официальном сайте в сети «Интернет» в недельный срок со дня принятия соответствующего решения.
7. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями настоящего Закона, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями законодательства, регулирующего порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), порядок и условия проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов.
8. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк Республики не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указанной лицензии, назначает в кредитную организацию временную администрацию в соответствии с требованиями законодательства и совершает действия, предусмотренные настоящим Законом.
9. С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:
1) считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено законодательством. При этом размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, выраженных в иностранной валюте, определяется в рублях по установленному курсу на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций или на день, определенный законодательством, либо в установленном им порядке;
2) прекращается начисление предусмотренных законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств;
3) приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации;
4) если иное не предусмотрено законом, до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается:
а) совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации, определяемыми в соответствии с настоящей статьей;
б) исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
в) прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований;
5) прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета клиентов кредитной организации (физических и юридических лиц). Кредитные организации и учреждения Банка Республики осуществляют возврат платежей, поступающих после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций в пользу клиентов кредитной организации, на счета плательщиков в банках-отправителях;
6) кредитная организация осуществляет возврат клиентам кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании.
10. Под текущими обязательствами кредитной организации понимаются:
1) обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением осуществления деятельности кредитной организации (в том числе коммунальных, арендных и эксплуатационных платежей, расходов на услуги связи, обеспечение сохранности имущества), расходов на выполнение функций назначенной Банком Республики временной администрации по управлению кредитной организацией, оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения с учетом особенностей, законодательства Республики Южная Осетия, а также иных расходов, связанных с ликвидацией кредитной организации после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций;
2) обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие со дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций;
3) обязательства по перечислению денежных сумм, удержанных из заработной платы (алиментов, налога на доходы физических лиц, профсоюзных и страховых взносов и иных возложенных на работодателя платежей), выплачиваемой работникам кредитной организации в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия.
11. Требования работников кредитной организации о выплате выходных пособий, компенсаций и иных выплат, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством, не относятся к числу текущих обязательств.
12. Оплата расходов, связанных с исполнением текущих обязательств кредитной организации, производится назначенной Банком Республики временной администрацией по управлению кредитной организацией на основании сметы расходов, утверждаемой Банком Республики.
13. В период после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций и до дня вступления в силу решения Арбитражного Суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ее ликвидации кредитная организация имеет право:
1) взыскивать и получать задолженность, в том числе по ранее выданным кредитам, осуществлять возврат авансовых платежей, ранее осуществленных кредитной организацией, получать средства от погашения ценных бумаг и доходы по ценным бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве собственности;
2) осуществлять возврат имущества кредитной организации, находящегося у третьих лиц;
3) получать доходы от ранее проведенных банковских операций и заключенных сделок, а также от операций, связанных с профессиональной деятельностью данной кредитной организации на рынке ценных бумаг;
4) осуществлять по согласованию с Банком Республики возврат денежных средств, ошибочно зачисленных на корреспондентский счет или корреспондентский субсчет кредитной организации. Порядок согласования возврата ошибочно зачисленных денежных средств устанавливается нормативными актами Банка Республики;
5) осуществлять иные действия по выполнению функций назначенной Банком Республики временной администрации по управлению кредитной организацией, предусмотренные законодательством Республики Южная Осетия.
Статья 26. Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения кредитной организации
1.Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка Республики, выданной кредитной организации.
2. Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту.
Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.
3.Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.
4.Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.
5.Кредитная организация открывает на территории Республики Южная Осетия филиалы и представительства с момента уведомления Банка Республики. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей.
6. Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории Республики Южная Осетия регистрируются Банком Республики в установленном им порядке.
7. Внутренним структурным подразделением кредитной организации (ее филиала) является ее (его) подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющее от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка Республики, в рамках лицензии Банка Республики, выданной кредитной организации (положения о филиале кредитной организации).
8. Кредитные организации (их филиалы) вправе открывать внутренние структурные подразделения вне мест нахождения кредитных организаций (их филиалов) в формах и порядке, которые установлены нормативными актами Банка Республики.
9. Полномочие филиала кредитной организации на принятие решения об открытии внутреннего структурного подразделения должно быть предусмотрено положением о филиале кредитной организации.
10. Открываемые на территории Республики Южная Осетия представительства иностранных кредитных организаций подлежат аккредитации Банком Республики в установленном им порядке.
Представительство иностранной кредитной организации вправе осуществлять деятельность на территории Республики Южная Осетия с момента его аккредитации Банком Республики.
11. Банк Республики в установленном им порядке осуществляет действия, предусмотренные законодательством, по обработке персональных данных руководителя и заместителя руководителя представительства иностранной кредитной организации, открытого на территории Республики Южная Осетия, и кандидатов на эти должности.
12. Банк Республики в установленном им порядке осуществляет действия по аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации (далее - персональная аккредитация).
13. Формы документов, подтверждающих аккредитацию Банком Республики представительства иностранной кредитной организации и персональную аккредитацию иностранного гражданина, порядок осуществления Банком Республики контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации устанавливаются Банком Республики.
Статья 27. Ликвидация или реорганизация кредитной организации
1. Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с законами Республики Южная Осетия с учетом требований настоящего Закона.
При этом государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем ее реорганизации, осуществляются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Южная Осетия, с учетом особенностей, установленных настоящим Законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка Республики.
Сведения и документы, необходимые для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, представляются в Банк Республики.
Перечень указанных сведений и документов, а также порядок их представления определяется Банком Республики.
2. Банк Республики после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем ее реорганизации, направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению Единого государственного реестра юридических лиц.
3. На основании указанного решения, принятого Банком Республики, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в течение пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк Республики.
4. Взаимодействие Банка Республики и уполномоченного регистрирующего органа по вопросу о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или о государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, осуществляется в порядке, согласованном Банком Республики с уполномоченным регистрирующим органом.
5. Письменное уведомление о начале процедуры реорганизации кредитной организации с приложением решения о реорганизации кредитной организации направляется кредитной организацией в Банк Республики в течение трех рабочих дней после даты принятия указанного решения. В случае участия в реорганизации двух и более кредитных организаций такое уведомление направляется кредитной организацией, последней принявшей решение о реорганизации кредитной организации либо определенной указанным решением.
Банк Республики размещает данное уведомление на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и не позднее одного рабочего дня с даты поступления от кредитной организации этого уведомления направляет в уполномоченный регистрирующий орган информацию о начале процедуры реорганизации кредитной организации (кредитных организаций) с приложением указанного решения, на основании которого указанный орган вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация (кредитные организации) находится (находятся) в процессе реорганизации.
6. Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в Банк Республики всех оформленных в установленном порядке документов.
7. Государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, в случае, если не принято решение об отказе в такой регистрации, осуществляется в течение шести месяцев со дня представления в Банк Республики всех оформленных в установленном порядке документов.
8. Банк Республики имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства).
9. В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк Республики по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций.
Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулируется нормативными актами Банка Республики.
10. Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк Республики на основании статьи 21 настоящего Закона принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей (участников) кредитной организации или решения назначенной учредителями (участниками) кредитной организации ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу.
Кредитная организация подлежит ликвидации в порядке, предусмотренном законодательством Республики Южная Осетия.
11. В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней со дня принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк Республики.
12. Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком Республики.
Ликвидационная комиссия обязана передать подлежащие обязательному хранению документы кредитной организации на хранение в порядке, установленном законами и иными нормативными правовыми актами Республики Южная Осетия.
13. Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.
Статья 28. Ликвидация кредитной организации по инициативе Банка Республики (принудительная ликвидация)
1. Банк Республики в течение 15 рабочих дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в Арбитражный Суд с требованием о ликвидации кредитной организации (далее - заявление Банка Республики о принудительной ликвидации кредитной организации), за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
2. Если ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные действующим в Республике Южная Осетия законодательством, или наличие этих признаков установлено назначенной Банком Республики временной администрацией по управлению кредитной организацией после дня отзыва у кредитной организации указанной лицензии, Банк Республики обращается в Арбитражный Суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
3. Арбитражный Суд рассматривает заявление Банка Республики о принудительной ликвидации кредитной организации в соответствии с действующим в Республике Южная Осетия процессуальным законодательством и с учетом особенностей, установленных настоящим Законом.
Заявление Банка Республики о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается Арбитражным Судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления.
4. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.
При рассмотрении заявления Банка Республики о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное судебное заседание, предусмотренное действующим в Республике Южная Осетия процессуальным законодательством, не проводится.
5. Арбитражный Суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк Республики и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.
Статья 29. Ликвидатор кредитной организации
1. Представление кандидатуры ликвидатора кредитной организации в Арбитражный Суд и утверждение этой кандидатуры Арбитражным Судом осуществляются в порядке, предусмотренном действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций, для представления и утверждения конкурсного управляющего кредитной организации.
2. Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка Республики на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов.
3. Ликвидатором кредитной организации, не имевшей лицензии Банка Республики на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, Арбитражный Суд утверждает арбитражного управляющего, соответствующего требованиям действующего законодательства, регулирующего процедуру банкротства, и аккредитованного при Банке Республики в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций.
4.Ликвидатор кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения Арбитражного Суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации и действует до дня внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации.
5. Ликвидатор кредитной организации в процессе ликвидации кредитной организации обязан действовать добросовестно и разумно и учитывать права и законные интересы кредиторов кредитной организации, общества и государства.
Ликвидатор кредитной организации в процессе ликвидации кредитной организации имеет права и исполняет обязанности, предусмотренные настоящим Законом, а в не урегулированной им части – в соответствии с действующими в Республике Южная Осетия законодательными актами, регулирующими процедуру банкротства кредитных организаций для конкурсного управляющего кредитной организации.
6. Освобождение или отстранение ликвидатора кредитной организации от должности осуществляется в порядке, предусмотренном действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций для конкурсного производства.
Статья 30. Последствия принятия решения Арбитражным Судом о ликвидации кредитной организации
1. Решение Арбитражного Суда о ликвидации кредитной организации вступает в законную силу со дня его принятия. Обжалование решения Арбитражного Суда о ликвидации кредитной организации не приостанавливает его исполнение.
2. Со дня вступления в законную силу решения Арбитражного Суда о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства для случая признания кредитной организации несостоятельной (банкротом).
Статья 31. Регулирование процедур ликвидации кредитной организации
1. Ликвидация кредитной организации осуществляется в порядке и в соответствии с процедурами, которые предусмотрены действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций, для конкурсного производства, с особенностями, установленными настоящим Законом.
2. Кредиторы ликвидируемой кредитной организации обладают правами, предусмотренными настоящим Законом, а в не урегулированной им части –действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства.
Ликвидатор кредитной организации обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 30 дней после дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов.
3. Контроль за деятельностью ликвидатора кредитной организации, порядок представления им отчетности в Банк Республики, а также проверки Банком Республики деятельности ликвидатора кредитной организации осуществляются в порядке, предусмотренном действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций, для конкурсного производства.
4. После окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации составляет промежуточный ликвидационный баланс, который должен содержать сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень требований кредиторов кредитной организации, а также результаты их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс рассматривается на собрании кредиторов и (или) заседании комитета кредиторов кредитной организации и после такого рассмотрения подлежит согласованию с Банком Республики.
5. Удовлетворение требований кредиторов кредитной организации осуществляется в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом начиная со дня его согласования с Банком Республики и в порядке очередности, предусмотренной действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций.
6. Порядок совершения операций с имуществом кредитной организации, не включаемым в состав конкурсной массы в случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации, определяется в соответствии с действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций.
7. В случае, если имеющиеся у кредитной организации денежные средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации осуществляет реализацию имущества кредитной организации в порядке, установленном в соответствии с действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций.
8. Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 10 месяцев со дня вступления в силу решения Арбитражного Суда о ликвидации кредитной организации.
Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора кредитной организации.
9. Если в ходе проведения процедуры ликвидации кредитной организации выявится, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации обязан направить в Арбитражный Суд заявление о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).
10. Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации и утверждается Арбитражным Судом в порядке, предусмотренном действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим процедуру банкротства кредитных организаций.
11. Определение Арбитражного Суда об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор кредитной организации обязан представить в Банк Республики с приложением документов, предусмотренных нормативными актами Банка Республики для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, в десятидневный срок со дня вынесения такого определения.
Статья 32. Особенности реорганизации кредитной организации в форме слияния, присоединения и преобразования
1. Не позднее 30 дней с даты принятия решения о реорганизации, кредитная организация обязана разместить информацию об этом в средствах массовой информации и уведомить о данном решении своих кредиторов одним из следующих способов:
1) путем направления каждому кредитору письменного уведомления (почтовым отправлением с уведомлением о вручении) и опубликования в печатном издании, предназначенном для опубликования сведений о государственной регистрации юридических лиц, сообщения о принятом решении;
2) путем опубликования сообщения о принятом решении в печатном издании, предназначенном для опубликования сведений о государственной регистрации юридических лиц, а также в одном из печатных изданий, предназначенных для опубликования нормативных правовых актов органов государственной власти, на территории которого расположен филиал (филиалы) этой кредитной организации.
2. Уведомление (сообщение) о реорганизации кредитной организации должно содержать сведения:
1) о форме реорганизации, порядке и сроке ее проведения;
2) в случае реорганизации в форме слияния и преобразования - о предполагаемой организационно-правовой форме, предполагаемом месте нахождения создаваемой в результате реорганизации кредитной организации и о перечне банковских операций, которые она предполагает осуществлять;
3) в случае реорганизации в форме присоединения - об организационно-правовой форме, о месте нахождения кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, и о перечне банковских операций, которые осуществляет и предполагает осуществлять такая кредитная организация;
4) о печатном издании, в котором будет опубликовываться информация о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации.
3. Порядок уведомления кредиторов о принятом решении о реорганизации кредитной организации определяется общим собранием участников (акционеров) либо советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации, если уставом кредитной организации решение этого вопроса отнесено к его компетенции, и доводится до сведения кредиторов путем размещения соответствующей информации в местах, доступных для них в кредитной организации и во всех ее подразделениях. Кредитная организация обязана по требованию заинтересованного лица предоставить ему копию указанного решения.
Плата, взимаемая кредитной организацией за предоставление такой копии, не может превышать затраты на ее изготовление.
4. Государственная регистрация кредитной организации, созданной в результате реорганизации, и внесение в Единый государственный реестр юридических лиц записей о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций осуществляются при наличии доказательств уведомления кредиторов в порядке, установленном настоящей статьей.
5. Кредитор кредитной организации - физическое лицо в связи с реорганизацией кредитной организации вправе потребовать досрочного исполнения соответствующего обязательства, а при невозможности досрочного исполнения - прекращения обязательства и возмещения убытков, если такое обязательство возникло до даты:
1) получения им письменного уведомления;
2) опубликования кредитной организацией в печатном издании, предназначенном для опубликования сведений о государственной регистрации юридических лиц, сообщения о принятом решении о реорганизации кредитной организации.
6. Кредитор кредитной организации - юридическое лицо в связи с реорганизацией кредитной организации вправе потребовать досрочного исполнения или прекращения соответствующего обязательства и возмещения убытков, если такое право требования предоставлено юридическому лицу в соответствии с условиями заключенного с кредитной организацией договора.
7. Указанные выше требования направляются кредиторами кредитной организации в письменной форме в течение 30 дней с даты получения кредитором уведомления либо в течение 30 дней с даты опубликования кредитной организацией в печатном издании, предназначенном для опубликования сведений о государственной регистрации юридических лиц, сообщения о принятом решении о реорганизации кредитной организации.
8. Кредитная организация, с даты принятия решения о реорганизации кредитной организации и до даты ее завершения, обязана раскрывать информацию о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации.
Под такими фактами (событиями, действиями) для целей настоящего Закона понимаются:
1) реорганизация кредитной организации, ее дочерних и зависимых обществ;
2) наступление фактов, повлекших разовое увеличение или уменьшение стоимости активов кредитной организации более чем на 10 процентов, фактов, повлекших разовое увеличение чистой прибыли или чистых убытков кредитной организации более чем на 10 процентов, совершение кредитной организацией разовых сделок, размер которых либо стоимость имущества по которым составляет 10 и более процентов активов кредитной организации по состоянию на дату заключения сделки;
3) приобретение лицом не менее 5 процентов обыкновенных акций кредитной организации (не менее 5 процентов долей в уставном капитале кредитной организации), а также любое изменение, в результате которого размер принадлежащих этому лицу таких акций (долей) стал более или менее 5, 10, 15, 20, 25, 30, 50 или 75 процентов размещенных обыкновенных акций кредитной организации (долей в уставном капитале кредитной организации);
4) сведения о решениях общих собраний акционеров (участников) кредитной организации;
5) сведения о начисленных и (или) выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам кредитной организации, созданной в форме акционерного общества (о части чистой прибыли кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, распределяемой между ее участниками.
9. Раскрытие информации о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации, производится путем ее опубликования в печатном издании, указанном в сообщении кредитной организации о принятом решении о реорганизации кредитной организации. Такое опубликование осуществляется в срок, не превышающий пяти дней с момента наступления указанных фактов (событий, действий).
Кредитная организация обязана разместить информацию о существенных фактах (событиях, действиях) также на своем сайте в средствах массовой информации в срок, не превышающий трех дней с момента наступления указанных фактов (событий, действий).
10. Положения настоящей статьи применяются также при реорганизации кредитной организации по требованию Банка Республики в случаях, установленных законодательством Республики Южная Осетия.
Глава III. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ, ЗАЩИТА ПРАВ, ИНТЕРЕСОВ ВКЛАДЧИКОВ И КРЕДИТОРОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
Статья 33. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации
1. В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком Республики.
Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком Республики.
2. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, установленном Банком Республики.
3. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать обязательные нормативы, в том числе индивидуальные предельные значения обязательных нормативов, установленные в соответствии с Законом Республики Южная Осетия «О Национальном банке Республики Южная Осетия». Числовые значения обязательных нормативов устанавливаются Банком Республики в соответствии с указанным Законом.
4. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана создать системы управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, соответствующие характеру и масштабу осуществляемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, с учетом установленных Банком Республики требований к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации, банковской группы.
5. Кредитные организации по требованию Банка Республики разрабатывают и представляют планы восстановления финансовой устойчивости, предусматривающие в том числе меры по обеспечению соблюдения требований нормативных актов Банка Республики, а также вносят изменения в планы восстановления финансовой устойчивости, обеспечивающие соблюдение требований к их содержанию.
6. Кредитные организации, зарегистрированные на территории Республики Южная Осетия и являющиеся головными организациями в составе банковских групп, вправе разрабатывать планы восстановления финансовой устойчивости банковских групп, изменения, вносимые в планы восстановления их финансовой устойчивости.
7. Требования к содержанию, порядок и сроки представления в Банк Республики планов восстановления финансовой устойчивости, изменений, вносимых в планы восстановления финансовой устойчивости, их оценки устанавливаются нормативным актом Банка Республики.
8. Кредитные организации обязаны информировать Банк Республики о наступлении в их деятельности событий, предусмотренных планом восстановления финансовой устойчивости, и принятии решения о начале его реализации в порядке, установленном нормативным актом Банка Республики.
9. Единоличный исполнительный орган кредитной организации при освобождении его от должности обязан передать имущество и документы кредитной организации лицу из числа ее руководителей.
В случае отсутствия такого лица на момент освобождения от должности единоличного исполнительного органа он обязан обеспечить сохранность имущества и документов кредитной организации, уведомив о принятых мерах Банк Республики.
10. Кредитная организация обязана создать систему оплаты труда как в целом, так и в части оплаты труда лиц, указанных в статье 52 Закона Республики Южная Осетия «О Национальном банке Республики Южная Осетия», и иных лиц, принимающих решения об осуществлении кредитной организацией операций и иных сделок, результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, в том числе возможность сокращения или отмены выплат в случае негативного финансового результата в целом по кредитной организации или по соответствующему направлению ее деятельности.
Статья 34. Обязательные резервные требования
1.Кредитная организация обязана выполнять обязательные резервные требования в порядке, установленном Банком Республики в соответствии с Законом Республики Южная Осетия «О Национальном банке Республики Южная Осетия».
2. Кредитная организация обязана иметь в Банке Республики счет (счета) для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета (указанных счетов) и осуществления операций по нему (ним) устанавливается Банком Республики.
Статья 35. Банковская тайна
1. Кредитная организация, Банк Республики, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит законодательству.
2. Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и Арбитражному Суду (судьям), Контрольно-счетной палате Республики Южная Осетия, налоговым органам, органам исполнительной и законодательной власти в области финансовых отношений, Пенсионному фонду Республики Южная Осетия , Центральной избирательной комиссии Республики Южная Осетия и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Южная Осетия об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
3. Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных действующим в Республике Южная Осетия законодательством в области страхования вкладов физических лиц в банках Республики Южная Осетия, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
4. Справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются на основании судебного решения кредитной организацией должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность, при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд в порядке, предусмотренном Законом «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела. Перечни указанных должностных лиц устанавливаются нормативными правовыми актами соответствующих органов исполнительной власти.
5. Справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией руководителям (должностным лицам) государственных органов, перечень которых определяется Президентом Республики Южная Осетия, Председателю Банка Республики и руководителям высших исполнительных органов государственной власти при наличии запроса, направленного в порядке, определяемом Президентом Республики Южная Осетия, в случае проверки, в соответствии с Законом Республики Южная Осетия «О противодействии коррупции», сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, соблюдения запретов и ограничений граждан, претендующих на замещение должностей, перечень которых установлен законодательством Республики Южная Осетия.
6. Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - консульским учреждениям иностранных государств.
7. Информация об операциях, счетах и вкладах юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц представляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены действующим в Республике Южная Осетия законодательством в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
8. Документы и информация, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов представляются кредитными организациями в орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Республики Южная Осетия, налоговые органы и таможенные органы как агентам валютного контроля в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены действующим в Республике Южная Осетия законодательством в сфере валютного контроля.
9. Банк Республики, руководители (должностные лица) государственных органов, перечень которых определяется Президентом Республики Южная Осетия, руководители высших исполнительных органов государственной власти, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе разглашать сведения об операциях, о счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные ими в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
10. Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
11. Уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, за исключением случаев, предусмотренных указанным Законом.
12. Орган исполнительной власти в области финансовых рынков не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций. За разглашение банковской тайны Банк Республики, руководители (должностные лица) государственных органов, перечень которых определяется Президентом Республики Южная Осетия, руководители высших исполнительных органов государственной власти, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Республики Южная Осетия, а также должностные лица и работники указанных органов и организаций несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном законодательством Республики Южная Осетия.
13. Операторы платежных систем не вправе раскрывать третьим лицам информацию об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
14. Информация об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц с их согласия представляется кредитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро кредитных историй договором в соответствии законодательством Республики Южная Осетия.
15. Положения настоящей статьи распространяются также на сведения об остатках электронных денежных средств клиентов кредитных организаций и сведения о переводах электронных денежных средств кредитными организациями по распоряжению их клиентов.
16. Документы и сведения, которые содержат банковскую тайну юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, предоставляются кредитными организациями таможенным органам Республики Южная Осетия в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены таможенным законодательством Республики Южная Осетия.
17. Таможенные органы Республики Южная Осетия и их должностные лица не вправе разглашать сведения, которые содержат банковскую тайну, полученные ими от кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных действующим в Республике Южная Осетия законодательством. За разглашение банковской тайны таможенные органы Республики Южная Осетия и их должностные лица несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
18. Информация об открытии или о закрытии счетов, вкладов (депозитов), об изменении реквизитов счетов, вкладов (депозитов) организаций, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, физических лиц, о предоставлении права или прекращении права организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, использовать электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов электронного средства платежа в электронном виде сообщается кредитной организацией налоговым органам в порядке, установленном Налоговым кодексом Республики Южная Осетия.
19. Сведения о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, физических лиц предоставляются кредитной организацией налоговым органам в порядке, установленном законодательством Республики Южная Осетия о налогах и сборах.
Статья 36. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации
1. На денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, а также на остаток электронных денежных средств арест может быть наложен не иначе как судом и Арбитражным Судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения.
2. При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, или на остаток электронных денежных средств кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу), а также перевод электронных денежных средств в пределах величины остатка электронных денежных средств, на которые наложен арест.
3. Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, а также на остаток электронных денежных средств может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
4. Кредитная организация, Банк Республики не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
5. Конфискация денежных средств и других ценностей может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.
Глава IV. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОТНОШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ
Статья 37. Межбанковские операции
1. Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком Республики.
2. Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк Республики о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Республики Южная Осетия и за рубежом.
3. Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками.
Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком Республики осуществляются на договорных началах.
4. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
5. При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банке Республики на определяемых им условиях.
6. Кредитные организации вправе осуществлять переводы денежных средств в рамках платежных систем, соответствующих требованиям банковского законодательства, действующего в Республике Южная Осетия.
Статья 38. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной организации
1. Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
2. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных законом или договором с клиентом.
3. По договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
4. По кредитному договору, заключенному с заемщиком-гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Южная Осетия.
5. Кредитная организация - владелец банкомата обязана информировать держателя платежной карты до момента осуществления им расчетов с использованием платежной карты, передачи им распоряжений кредитной организации об осуществлении расчетов по его банковским счетам с использованием банкоматов, принадлежащих этой кредитной организации, предупреждающей надписью, отражаемой на экране банкомата, о размере комиссионного вознаграждения, установленного кредитной организацией - владельцем банкомата и взимаемого ею за совершение указанных операций в дополнение к вознаграждению, установленному договором между кредитной организацией, осуществившей выпуск платежной карты, и держателем этой карты, либо об отсутствии такого вознаграждения, а также отражать по итогам этих операций информацию о комиссионном вознаграждении кредитной организации - владельца банкомата в случае взимания такого вознаграждения на чеке банкомата либо об отсутствии такого вознаграждения.
Статья 39. Отношения между Банком Республики, кредитными организациями, их клиентами и бюро кредитных историй
1. Отношения между Банком Республики, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено законодательством Республики Южная Осетия.
2. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.
3. Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено действующим законодательством Республики Южная Осетия.
4. Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком Республики в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия.
5. Участники кредитной организации не имеют каких-либо преимуществ при рассмотрении вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено законодательством Республики Южная Осетия.
6. Кредитная организация обязана в порядке, предусмотренном действующим в Республике Южная Осетия законодательством представлять всю имеющуюся информацию, необходимую для формирования кредитных историй, в отношении всех заемщиков в бюро кредитных историй.
7. Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.
8. Кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.
9. В расчет полной стоимости кредита должны включаться платежи заемщика - физического лица по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи указанного заемщика в пользу третьих лиц в случае, если обязанность этого заемщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в котором определены такие третьи лица.
10. В случае если полная стоимость кредита не может быть определена до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения условий кредитного договора, влекущего изменение полной стоимости кредита, поскольку кредитный договор предполагает различные размеры платежей указанного заемщика по кредиту в зависимости от его решения, то кредитная организация обязана довести до заемщика - физического лица информацию о полной стоимости кредита, определенной исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования.
11. В расчет полной стоимости кредита не включаются платежи заемщика по кредиту, связанные с несоблюдением им условий кредитного договора.
Статья 40. Осуществление расчетов кредитной организацией
1. Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком Республики; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.
2. Кредитная организация, Банк Республики обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено действующим в Республике Южная Осетия законодательством, договором или платежным документом.
Статья 41. Антимонопольные правила
1. Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.
2. Приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций (групп кредитных организаций), не должны противоречить антимонопольным правилам, установленным действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
Статья 42. Обеспечение возвратности кредитов
1. Кредиты, предоставляемые банком, должны обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными законами или договором.
2. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном законодательством Республики Южная Осетия.
Статья 43. Объявление должников несостоятельными (банкротами) и погашение задолженности
1. Кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные действующим в Республике Южная Осетия законодательством меры для взыскания задолженности.
2. Кредитная организация вправе обратиться в Арбитражный Суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности, в порядке, установленном действующим законодательством Республики Южная Осетия .
Глава V. ФИЛИАЛЫ, ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВА И ДОЧЕРНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА
Статья 44. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства
1. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка Республики создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка Республики - представительства.
2. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка Республики иметь на территории иностранного государства дочерние организации.
3. Банк Республики не позднее двухмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован.
В случае, если Банк Республики не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, соответствующее разрешение Банка Республики считается полученным.
Глава VI. СБЕРЕГАТЕЛЬНОЕ ДЕЛО
Статья 45. Банковские вклады физических лиц
1. Вклад – денежные средства (в российской и/или иностранной валюте), размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.
Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида действующим в Республике Южная Осетия законодательством и соответствующим договором.
2. Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком Республики.
Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.
Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.
3. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет.
При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации.
При преобразовании банка указанный срок не прерывается.
4. Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:
1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 250 миллионов рублей;
2) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка Республики обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.
Статья 46. Вкладчики банка
1. Вкладчиками банка могут быть граждане Республики Южная Осетия, иностранные граждане и лица без гражданства.
2. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.
3. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.
Статья 47. Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках
1. Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.
2. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан.
3. Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках определяется действующим в Республике Южная Осетия законодательством.
Статья 48. Фонды добровольного страхования вкладов
1. Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним.
Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.
2. Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее трех с совокупным уставным капиталом не менее 10-кратного минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с настоящим Законом для банков на дату создания фонда.
3. Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и законодательством.
4. Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов.
В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.
Глава VII. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ И НАДЗОР ЗА ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
Статья 49. Правила бухгалтерского учета в кредитной организации
Банк Республики утверждает для кредитных организаций стандарты бухгалтерского учета, план счетов бухгалтерского учета и порядок его применения, а также устанавливает требования к представлению бухгалтерской (финансовой) отчетности, составлению и представлению статистической отчетности кредитными организациями в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия и с учетом международной банковской практики.
Статья 50. Обеспечение хранения информации о деятельности кредитной организации
1. В целях хранения информации об имуществе, обязательствах кредитной организации и их движении кредитная организация обязана отражать все осуществленные операции и иные сделки в базах данных на электронных носителях, позволяющих обеспечить хранение содержащейся в них информации не менее чем пять лет с даты включения информации в базы данных, и обеспечивать возможность доступа к такой информации по состоянию на каждый операционный день.
Порядок создания, ведения и хранения баз данных, содержащих такую информацию, устанавливается Банком Республики.
2. Обеспечение хранения информации, содержащейся в базах данных, ведение которых предусмотрено настоящей статьей, осуществляется также путем создания их резервных копий.
3. Банк Республики в случае возникновения у кредитной организации оснований для отзыва лицензии, предусмотренных настоящим Законом, направляет в кредитную организацию требование о создании и передаче на хранение в Банк Республики резервных копий баз данных, ведение которых предусмотрено настоящей статьей.
4. В случае непринятия кредитной организацией мер по обеспечению хранения информации, содержащейся в базах данных, ведение которых предусмотрено настоящей статьей, в том числе путем создания их резервных копий, руководитель кредитной организации несет ответственность в соответствии с действующим в Республики Южная Осетия законодательством.
Статья 51. Надзор за деятельностью кредитной организации
Надзор за деятельностью кредитной организации осуществляется Банком Республики в соответствии с законодательством Республики Южная Осетия.
Статья 52. Аудиторская проверка кредитной организации, банковских групп
1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации, годовая консолидированная финансовая отчетность банковской группы, годовая консолидированная финансовая отчетность банковского холдинга подлежат обязательному аудиту.
2. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации, годовой консолидированной финансовой отчетности банковской группы помимо предусмотренного действующим в Республике Южная Осетия законодательством, регулирующим аудиторскую деятельность, должно содержать результаты проверки аудиторской организацией:
1) выполнения кредитной организацией, банковской группой по состоянию на отчетную дату обязательных нормативов, установленных Банком Республики. При этом оценке аудиторской организацией не подлежат методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, применяемые для расчета указанных обязательных нормативов кредитной организацией, головной кредитной организацией банковской группы на основании выданного Банком Республики разрешения;
2) соответствия внутреннего контроля и организации систем управления рисками кредитной организации, банковской группы требованиям, предъявляемым Банком Республики к таким системам в части:
а) подчиненности подразделений управления рисками;
б) наличия у кредитной организации утвержденной уполномоченными органами управления кредитной организации методик выявления значимых для кредитной организации рисков, управления значимыми для кредитной организации рисками, осуществления стресс-тестирования, наличия системы отчетности по значимым для кредитной организации рискам и капиталу;
в) последовательности применения в кредитной организации методик управления значимыми для кредитной организации рисками и оценки их эффективности;
г) осуществления советом директоров и исполнительными органами управления кредитной организации контроля соблюдения в кредитной организации установленных внутренними документами кредитной организации предельных значений рисков и достаточности собственных средств (капитала), эффективности применяемых в кредитной организации процедур управления рисками и последовательности их применения.
3. Кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга раскрывают аудиторское заключение в соответствии со статьей 8 настоящего Закона и представляют его в Банк Республики вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью кредитной организации, годовой консолидированной финансовой отчетностью банковской группы, годовой консолидированной финансовой отчетностью банковского холдинга.
Статья 53. Отчетность кредитной организации, отчетность банковских групп и отчетность банковских холдингов
1. Кредитная организация представляет в Банк Республики отчетность о своей деятельности по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком Республики.
Головная кредитная организация банковской группы по формам, в порядке и сроки, которые определяются Банком Республики, представляет в Банк Республики отчетность, необходимую для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иную информацию о деятельности банковской группы в соответствии с перечнем, установленным Банком Республики.
Головная кредитная организация банковской группы представляет в Банк Республики консолидированную финансовую и иную отчетность в соответствии с перечнем, установленным советом директоров Банка Республики, а также информацию, подлежащую раскрытию в соответствии со статьей 8 настоящего Закона, в порядке, установленном Банком Республики.
2. Головная организация банковского холдинга по формам, в порядке и сроки, которые определяются Банком Республики, составляет и представляет в Банк Республики отчетность и иную информацию о рисках банковского холдинга в соответствии с перечнем, установленным Банком Республики, необходимую для осуществления надзора за кредитными организациями - участниками банковского холдинга.
Головная организация банковского холдинга представляет в Банк Республики консолидированную финансовую отчетность, подлежащую раскрытию в соответствии со статьей 8 настоящего закона, в порядке, установленном Банком Республики.
3. Головная кредитная организация банковской группы составляет консолидированную финансовую и иную отчетность в соответствии с перечнем, установленным Банком Республики, на основе информации участников банковской группы о своей деятельности, в том числе содержащей сведения, составляющие банковскую тайну.
Головная организация банковского холдинга составляет консолидированную финансовую отчетность и информацию о рисках банковского холдинга, необходимую для осуществления надзора за кредитными организациями - участниками банковского холдинга, на основе информации участников банковского холдинга о своей деятельности, в том числе содержащей сведения, составляющие банковскую тайну.
4. Для целей представления и опубликования консолидированной отчетности о деятельности банковской группы в состав указанной консолидированной отчетности должна быть включена отчетность иных юридических лиц, в отношении которых кредитные организации, входящие в состав банковской группы, могут оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность и решения, принимаемые органами управления указанных юридических лиц.
5. Юридические лица, в отношении которых головная кредитная организация банковской группы, оказывают существенное (прямое или косвенное) влияние, для целей составления консолидированной отчетности обязаны представлять им отчетность о своей деятельности.
6. Головная кредитная организация банковской группы не вправе разглашать полученную от иных юридических лиц, входящих в данную банковскую группу (данный банковский холдинг), информацию об их деятельности, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Законом, либо случаев, вытекающих из задач опубликования консолидированной отчетности
Глава YIII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 54. Вступление в силу настоящего Закона
1. Настоящий Закон вступает в силу со дня его официального опубликования.
2. Со дня вступления в силу настоящего Закона признать утратившим силу Закон Республики Южная Осетия «О банках и банковской деятельности» от 23 апреля 1997 года № 25 и Закон Республики Южная Осетия «О внесении изменения и дополнений в Закон Республики Южная Осетия «О банках и банковской деятельности» от 19 июля 2013 года №95.
Президент
Республики Южная Осетия Л.Тибилов